2025江苏省苏州市虎丘区境外投资ODI备案办理指南

近年来，随着中国企业“走出去”战略的深入推进，境外直接投资（ODI）已成为企业全球化布局的重要环节。本文将以苏州市虎丘区为例，详细介绍2025年境外投资ODI备案的办理流程、所需材料及注意事项，帮助企业顺利完成备案。

 什么是ODI备案？

ODI，即境外直接投资（Overseas Direct Investment），是指中国境内企业通过新设、并购、参股等方式在境外进行投资，以获取对境外企业的所有权、控制权或经营管理权。ODI备案是企业开展境外投资的必要合规步骤，涉及商务部、发改委和外汇管理局等多个部门的审批。

 办理ODI备案的必要性

1. 合法合规：通过ODI备案，企业可合法将资金转移至境外，并确保后续利润返程的合规性。

2. 降低风险：备案有助于规范资金流向，避免因违规操作导致的行 政处罚。

3. 享受政策支持：部分国家和地区对经过备案的境外投资项目提供税收优惠及其他政策支持。

4. 便利跨境操作：备案文件是银行处理跨境资金流动的重要依据。

 办理流程

 1. 发改委立项

- 登录国家发改委或江苏省发改委系统，提交项目申请，包括项目基本情况、可行性研究报告等。

- 审核通过后，发改委将出具《境外投资项目备案通知书》。

 2. 商务部审核

- 通过商务部业务系统统一平台提交《境外投资备案表》及相关材料。

- 商务部门审核后，颁发《企业境外投资证书》。

 3. 外汇管理局登记

- 持上述两份文件到国家外汇管理局办理外汇登记，用于跨境资金汇出。

 4. 银行操作

- 凭备案文件向银行申请资金汇出，完成资金转移。

 所需材料清单

以下为主要材料清单（根据具体项目可能有所调整）：

1. 境内公司营业执照复印件；

2. 《境外投资备案表》；

3. 境外公司章程或合同；

4. 董事会决议或内部决议；

5. 可行性研究报告（包括项目概况、投资必要性、资金来源说明等）；

6. 境外投资真实性承诺书；

7. 并购类项目需额外提交尽职调查报告和《并购事项前期报告表》。

 注意事项

1. 敏感行业与地区：若涉及敏感行业（如军事技术、博彩业）或敏感地区（如高风险国家），需额外核准。

2. 资金来源审查：需提供详细的资金来源说明，包括银行流水、自有资金证明等。

3. 时间规划：整个流程可能耗时数月，建议企业提前规划。

4. 信息一致性：商务部与发改委提交的信息必须保持一致，否则可能被退回修改。

 常见问题解答

 1. 境外投资是否可以由自然人申请？

不可以。根据规定，自然人无法直接申请ODI备案，仅 限于依法成立的企业主体。

 2. 如何填写《境外投资备案表》的币种？

币种可以自由选择（如人民币、美元等），但需将总金额折算为美元填写。

 3. 境外公司的注册地是否有限制？

没有明确限制，但建议选择税收优惠政策较友好的地区，如香港、新加坡等。

 4. 已获批的ODI证书有效期是多久？

证书自颁发之日起有效期为两年。若两年内未实际开展投资，则证书自动失效。

 5. 若项目发生变更，应如何处理？

分为实质性变更和非实质性变更。实质性变更（如增资、经营范围变化）需重新提交相关材料进行审批；非实质性变更（如名称变更）则只需备案即可。

 结语

办理ODI备案是企业迈向国际化的重要一步。通过本文的指南，相信苏州市虎丘区的企业能够更加清晰地了解流程及要求，从而高效完成境外投资规划。在实际操作中，如遇到复杂情况，可咨询专业机构或相关政 府部门，以确保合规性和效率。