办理境外投资ODI备案需要哪些材料

作为一家有志于在国际市场上寻求发展机遇的企业，你可能已经开始考虑进行境外直接投资（ODI）。但在正式启动投资计划之前，你需要了解一个关键的合规步骤 —— ODI备案。这个过程可能看起来有些复杂，但只要掌握好所需材料，一切都会变得顺利。

本文将为你详细介绍ODI备案的申请流程和所需材料，帮助你顺利完成这一重要的合规程序。我们将从发改委、商务部和外汇管理局三个部门的角度分别列出所需材料清单，并附上一些实用的技巧和注意事项。

 发改委所需材料

1. 核准或备案申报文件

2. 项目申请报告

3. 项目申请报告附件：

   - 投资主体营业执照

   - 投资主体Zui新经审计的财务报表

   - 公司董事会决议或相关的出资决议

   - 项目尽职调查报告

   - 投资、并购或合资合作项目，提交中外方签署的意向书或框架协议

   - 自有资金出境的，提供自有资金证明

   - 涉及银行金融的，提供银行出具的含融资金额的意向书

   - 投资决策人员签署的境外投资真实性承诺书

 商务部所需材料

1. 《境外投资备案表》或《境外投资申请表》

2. 营业执照复印件

3. 对外投资设立企业或并购相关章程

4. 相关董事会决议或出资决议

5. Zui新经审计的财务报表

6. 前期工作落实情况说明

7. 境外投资真实性承诺书

8. 属于并购类对外投资的，还需在线提交《境外并购事项前期报告表》

 外汇管理局所需材料

1. 《境外直接投资外汇登记业务申请表》

2. 外汇资金来源情况说明

3. 境内投资主体营业执照及公司章程等

4. 《境外企业投资证书》

需要注意的是，根据国家严格控制非理性对外投资的监管趋势，以下几种情形申请企业境外投资备案比较有难度：

1. 投资到敏感国家和地区，如和我国未建交的国家，或战乱国家

2. 投资敏感行业，如武器制造，跨境水资源开发、新闻传媒等

3. 敏感行业目录里的行业，包括房地产、酒店、影城、娱乐业、体育俱乐部以及在境外设立无具体实业项目的股权投资基金或投资平台

另外，实际操作表明，以下情形也都比较难以备案成功：

1. 母小子大，如国内投资主体市值几千万，要求对外投资上亿

2. 快设快出，如新设立企业申请境外投资

3. 有限合伙企业，用有限合伙企业作为境外投资平台

 常见问题解答

Q1：ODI备案的主要形式有哪些？

A：ODI备案的主要形式包括新设企业、并购已有企业、参股现有企业等多种方式。

Q2：ODI备案有哪些合规要求？

A：ODI备案是国家法律法规的要求，确保企业的境外投资行为合法合规。企业净资产必须大于投资额，资产负债率不高于70%，净资产收益率高于5%。

Q3：ODI备案能带来哪些好处？

A：通过ODI备案，企业可以合法地将资金转移到境外，进行投资和业务扩展。同时也能确保企业境外投资所得利润合法回流国内，避免不必要的税务问题。

Q4：ODI备案的审批流程是怎样的？

A：ODI备案涉及到发改委、商务部和外汇管理局三个部门。首先向发改委申请项目立项，获得核准或备案后再向商务部申请境外投资核准或备案，Zui后凭相关文件向外汇管理局办理外汇登记。

Q5：ODI备案的申请时间大概需要多长？

A：整个ODI备案流程耗时将近2~3个月。

办理ODI备案需要准备大量的申报文件和附件材料。虽然流程看似复杂，但只要提前做好充分准备，按照要求逐一准备齐全所需材料，就能顺利完成这一重要的合规程序。希望本文对你有所帮助。如果还有任何疑问，欢迎随时与我们联系。