出口退税是国家为鼓励出口、减轻出口企业税收负担而实施的一项税收优惠政策。对于上海的出口企业来说，办理出口退税可以有效降低经营成本，提高产品竞争力。那么，上海公司出口退税需要准备哪些资料和手续呢？下面我们就来详细了解一下。

一、出口退税备案

在申报出口退税之前，出口企业需要先到主管税务机关办理出口退税备案手续。备案时需要提供以下资料：

1. 出口退（免）税备案表

2. 企业营业执照、税务登记证等资质证明复印件

3. 出口经营权证明，如对外贸易经营者备案登记表等

4. 外汇管理证明，如货物贸易外汇业务登记证等

5. 企业银行账户信息

办理备案后，企业可在出口退税管理系统中进行退税申报和办理相关手续。

二、出口退税申报资料

在完成出口退税备案后，企业可以开始申报退税。申报时需要提交以下资料：

1. 出口退税申报表

2. 出口发票

3. 出口货物报关单

4. 外汇收汇核销单

5. 运输单据，如提单、运单等

6. 购进货物的增值税专用发票

7. 生产企业出具的委托出口函（如适用）

8. 其他相关单证，如合同、装箱单、原产地证等

企业需要对以上资料的真实性、合法性负责。税务机关会对申报资料进行审核，对于符合条件的，将在规定时限内办理退税。

三、退税方式与时限

出口退税一般采取“免、抵、退”的方式进行。即出口货物免征增值税，允许从应纳税额中抵扣进项税额，对未抵扣完的部分予以退税。

企业可以选择按月或者按季申报出口退税。出口企业应在货物报关出口之日起至次月末之前，向主管税务机关申报上月出口退税。

税务机关一般在收到企业退税申报资料后的20个工作日内，将审核无误的退税款退还给企业。

四、注意事项

在办理出口退税时，企业需要注意以下几点：

1. 及时申报。出口退税有时限要求，企业应在规定期限内及时申报，避免错过退税时机。

2. 单证齐全。提供的退税资料要真实、完整，确保各类单证之间能够相互印证、勾稽一致。

3. 数据准确。申报表中的各项数据要准确无误，与实际出口情况相符。

4. 专户管理。建议企业设立出口退税专用账户，避免与其他资金混淆。

5. 风险防范。遵守出口退税相关法规，防范骗税等违法风险。

五、常见问题解答

1. 出口退税的税率是多少？

出口货物的退税率因商品类别而异，需要根据海关编码在出口退税率文库中查询。一般出口货物退税率在13%、9%、6%等。

2. 办理出口退税需要多长时间？

税务机关一般在收到企业退税申报资料后的20个工作日内，完成退税审核和退税款划转。

3. 出口退税和出口退免税有什么区别？

出口退税是指对已征收的增值税予以退还；出口免税是指出口货物免征增值税。两者都是出口退税的方式，统称为“出口退（免）税”。

4. 哪些情形不能申请出口退税？

非正常出口的货物，如逾期未退运的出口货物、私自销售的出口货物等，不能申请退税。此外，来料加工等特定业务也有退税限制。

5. 出口退税和外汇管理有关系吗？

有关系。出口收汇是出口退税的重要依据之一。企业应按规定及时办理出口收汇手续，以满足退税要求。未按规定收汇的出口货物，税务机关可暂停办理退税。

出口退税是上海出口企业的重要税收优惠政策。企业需要提前做好退税备案，准备齐全退税申报资料，并注意申报时限、单证要求等，以顺利办理出口退税，降低经营成本，提升国际竞争力。